TEKNIK ANALISIS MERAMALKAN KAS PERUSAHAAN

Dua macam anggaran yang sering digunakan perusahaan yaitu:
1. Anggaran kas
Adalah proyeksi dari sumber dan penggunaan kas perusahaan.
2. Anggaran Operasi
Adalah suatu proyeksi tentang penghasilan dan biaya perusahaan.
Sumber penerimaan kas
– Penjualan investasi jangka panjang
– Penambahan modal
– Pengeluaran surat tanda bukti hutang
– Penjualan tunai
– Kredit dari bank, dll.
Sumber pengeluaran Kas
– Pembelian saham
– Pembayaran hutang
– Pembelian surat berharga
– Pembelian tunai
– Bayar pajak, dll.
1. KEUANGAN PERUSAHAAN
2. ESTIMASI PENJUALAN
3. ESTIMASI PRODUKSI
4. ESTIMASI PEMBELIAN BAHAN LANGSUNG
5. ESTIMASI PEMAKAIAN BAHAN LANGSUNG
BUDGET BIAYA PEMAKAIAN BAHAN BAKU
6. UPAH LANGSUNG
7. ESTIMASI BEBAN FABRIKASE
8. ESTIMASI HARGA POKOK PENJUALAN
9. ESTIMASI BEBAN PENJUALAN
10. ESTIMASI BEBAN ADMINISTRASI
11. ESTIMASI LABA RUGI
12. ESTIMASI KAS